侵占罪典型案例分析

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  侵占罪案例

  浙商银行原董事会秘书、董事会办公室主任张淑卿贪污罪二审维持原判:判处有期徒刑12年,并处罚金300万元。根据侦查显示,张淑卿利用职务之便,在代表浙商银行联系、办理存款业务和负责董事会办公室日常工作过程中,以假借营销费用名义、利用虚假发票虚列开支等手段,骗取、侵吞公共财务共计1479万余元,其中包括公款购买131瓶“小拉菲干红”以及29箱茅台酒。

  原审上诉人(原审被告人)傅智敏,男,1958年3月21日出生,汉族,浙江海宁市人,原系海宁市辛江乡工业公司硖石经营部业务员,家住海宁市硖石镇俞家桥新村43幢301室。因本案于1992年11月6日被海宁市公安局收审,1993年2月5日被刑事拘留,同月10日被依法逮捕。现押浙江省第六监狱服刑。

  杭州分行违规操作 政策扶持金被领千万营销费

  原审被告人张勇,男,1956年5月20日出生,汉族,浙江省海宁市人,原系海宁市辛江乡工业公司硖石经营部负责人,家住海宁市硖石镇俞家桥新村37幢102室。因本案于1992年11月1日被海宁市公安局收审,1993年1月31日被刑事拘留,同年2月10日被依法逮捕。现已刑满释放。

  张淑卿于2008年3月通过中共浙商银行委员会会议研究并通过聘任为浙商银行董事会秘书、董事会办公室主任,在经过浙商银行党委研究推荐、董事会提名与薪酬委员会审查、董事会聘任等程序后,于同年7月,正式被聘任为董秘兼董事会办公室主任。

  原判认定:1989年6月至1992年8月,原审被告人傅智敏采用将本单位公款转账到海盐钢家具厂、硖石金昌五金建材装潢商店、如意饭店、顾建强运输户或开具农行现金支票套取现金及从本单位领取备用金的方法,挪用公款56175.71元未退还。

  2007年浙商银行向浙江省政府报告请求提供存款支持。2008年、2011年,浙江省人民政府在相关文件或专题会议上,明确指出支持包括浙商银行在内的地方法人商业银行做大做强。因此,浙江省财政厅分别于2008年7月、2010年10月存入浙江银行杭州分行2亿、8亿元资金;浙江省财务开发公司分别于2008年11月初、2012年2月6日存入浙商银行杭州分行15亿铁路建设资金、10亿海洋产业基金。

  1990年8月,原审被告人傅智敏将一张由其经手,已由本单位支付费用的嘉兴市长山河综合经营部开具的金额2500元劳务费发票,夹在差旅费凭证中报销,侵吞2500元。

  上述存款大部分被认领在张淑卿专门设立的“杭州分行H888”公共账户内。同时,浙商银行杭州分行违规同意张淑卿以营销费用的名义从上述账户中报销款项。但根据相关规定,政策性扶持资金不允许任何人领取营业费用。2008年9月至2013年7月期间,张淑卿却以营销费用的名义,利用虚开发票报销的手段从浙商银行杭州分行非法占有1354.15万元。

  1991年8月至1992年9月,硖石经营部转账到海宁市人民医院综合服务部58160.55元,又转账到海宁市狮岭第二砖瓦厂2万元,由该厂提取现金转交给海宁市人民医院综合服务部。傅智敏从综合服务部提取现金65490元,并让该综合服务部负责人张永根虚开金额为5.4万元“联营返利及食品”发票一份。后傅智敏将该发票交本单位入账,从而侵吞公款5.4万元。原审被告人张勇从上述转到该综合服务部的公款中取走现金5000元。

  以董事会名义报销 非法侵占29箱茅台百瓶拉菲

  1990年3月至1992年8月,原审被告人张勇利用职务之便,采用将公款转账到林克创运输户、硖石建设五金商店、邬建明运输户、顾建强运输户、如意饭店、康明玻璃仪器厂套取现金,或从出纳处以及从转入其长城卡的公款中提取现金的方法,挪用公款87717.18元未退还。

  2009年至2013年期间,张淑卿还利用代表浙商银行董事会采购的职务便利,以浙商银行的名义采购红酒,并虚开杭州雷迪森酒店的会务发票在浙商银行入账报销,所购部分红酒被张淑卿侵吞。经侦查机关查证,张淑卿共非法侵吞80瓶“小拉菲干红2006”和51瓶“小拉菲干红2007”,总价值50.36万元。

  1992年5月28日,原审被告人傅智敏利用职务之便,挪用公款3万元给大昌鱼行(个体)作开业验资之用。6月13日,大昌鱼行归还2.5万元。余款案发后已追回。

  张淑卿不光喜欢收藏拉菲,对茅台也同样喜爱。2009年至2013年9月,张淑卿利用代表浙商银行董事会向浙商糖酒集团采购茅台酒等酒品的职务便利,非法侵吞价值62.46万元的29箱茅台酒,并指使司机送于指定地点藏匿。

  1992年初,海宁市辛江乡工业公司硖石经营部在向广东汕头市升平区技发贸易公司购买铝箔业务中,因故欠对方货款30余万元。对方一再催讨货款并提出可以返还铝箔。原审被告人傅智敏于同年5月3日以帮助推销给浙江复合包装厂为名,骗取海宁市地方工业公司铝箔7.650354吨(价值 27.923792万元)给汕头市升平区技发贸易公司归还本单位债务。后经受骗单位追索,硖石经营部归还14.956918万元。造成受骗单位损失 12.966874万元。

  除此之外,张淑卿还将家人消费虚开发票通过浙商银行入账报销。2009年1月至2012年10月,张淑琴以浙商银行的名义购买价值3万元的浙江世贸君澜大酒店消费卡和价值10万元的杭州黄龙饭店消费卡,同样以虚开发票、以董事会会务费的名义在浙商银行入账报销。经查,上述消费卡被张淑卿及其家人占有、使用。

  嘉兴市中级人民法院认为:原审被告人傅智敏以非法占有为目的,利用职务之便,采用虚报冒领、重复报销的方法贪污公款56500元;同时,傅智敏还利用职务之便,挪用公款56175.71元不退还,依法以贪污论;傅智敏共计贪污112675.71元,其行为已构成贪污罪。原审被告人傅智敏利用职务之便,挪用公款41490元,其行为又构成挪用公款罪。原审被告人傅智敏以非法占有为目的,采用虚构事实,隐瞒真相的方法,骗取财物用于归还本单位债务,造成受骗单位损失12万余元,其行为还构成诈骗罪。原审被告人张勇利用职务之便,挪用公款87717.18元未退还,其行为依法应以贪污论,已构成贪污罪。据此,原判认定原审被告人傅智敏犯贪污罪,判处有期徒刑十三年;犯诈骗罪,判处有期徒刑三年;犯挪用公款罪,判处有期徒刑一年,决定执行有期徒刑十六年;认定原审被告人张勇犯贪污罪,判处有期徒刑十年。

  判处有期徒刑12年 个人及子女名下房产被查封

  傅智敏申诉称:自己原是集体企业海宁市辛江乡工业公司硖石经营部的业务员,不具有国家工作人员的身份,应适用《关于惩治违反公司法的犯罪的决定》。原判适用法律不当,定性错误,量刑失重,请求改判。

  案发后,侦查机关查扣其现金、消费卡、笔记本电脑、黄金首饰、手表、纪念币等财务,并查封张淑卿及其丈夫名下1套房产、其女儿名下1套房产及2套商铺。杭州市中级人民法院认为,张淑卿作为国家工作人员,利用职务便利,以骗取、侵吞等手段非法占有数额特别巨大的公共财务,其行为已构成贪污罪。

  经再审查明,原判认定的事实清楚,证据确凿、充分。

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